Аудиторы EY не менее трех лет не запрашивали важную информацию о Wirecard у банка из Сингапура. Аудиторы EY не менее трех лет не запрашивали важную информацию о Wirecard у банка из Сингапура.

EY объяснила своим партнерам, как подготовиться к трудным переговорам с клиентами в связи со скандалом из-за аудита Wirecard, немецкой платежной системой, которая объявила себя банкротом, после признания в фальсификации наличия на счетах €1.9 млрд. денежных средств, которых, вероятно, никогда не существовало.

Во внутренней записке, поступившей от старших партнеров в прошлую пятницу (29 июня), EY посоветовала партнерам сообщить клиентам, что «целью» крупного международного мошенничества в Wirecard был «обман инвесторов и EY».

Партнерам также предоставили «краткие тезисы» о скандале - крупнейшего бухгалтерского мошенничества в немецкой послевоенной истории - и сказали, что они должны связываться с Саджидом Хуссейном, юрисконсультом EY в Европе, или Джонатаном Блэкмором, руководителем управления рисками в этом регионе - «для получения помощи при переговорах с клиентами».

На прошлой неделе Financial Times выпустила публикацию о том, что аудиторы Wirecard из немецкого офиса EY не смогли, по крайней мере, в течении три лет, запросить и получить важную информацию о банковских счетах в Сингапуре, где по утверждениям Wirecard хранилось до €1 млрд. денежных средств. И это обычная рутинная аудиторская процедура, которые могла бы давно раскрыть обман.

Джеймс Фрейс, новый исполнительный директор Wirecard, в последние дни сказал членам наблюдательного совета, что базовых проверок должно было хватить, чтобы вовремя выявить проблему. Фрейс, бывший глава отдела соответствия немецкой группы фондовых бирж Deutsche Börse, присоединился к Wirecard только в июне.

Компания заявила в субботу, что ее операционная деятельность будет продолжаться, несмотря на несостоятельность, и что банк Wirecard Bank, которому принадлежит большая часть лицензий группы на обработку платежей по кредитным картам, не затронут процедурами банкротства.

Тем не менее, банк Wirecard приостановил выплату июньской заработной платы своим сотрудникам в Германии, Франции, Люксембурге и некоторых других странах, и по словам людей, связанных с компанией, основная масса 5,400 сотрудников, работающих в прочих филиалах, получила зарплату за этот месяц.

Фрейс заявил наблюдательному совету, что не понимает, как мошенничество могло оставаться незамеченным в течение столь длительного времени. Wirecard и Фрейс отказались от прочих комментариев.

В своей записке для старших партнеров, EY объявила себя ответственной за обнаружение мошенничества, несмотря на то, что занималась аудитом отчетности Wirecard на протяжении более десяти лет, в условиях того, что бухгалтерская практика Wirecard вызывала все больше вопросов у журналистов и некоторых инвесторов.

Ассоциация европейских инвесторов VEB, защищающая права акционеров, призвала к «тщательному расследованию» работы EY на Wirecard немецким органом финансового надзора BaFin.

«Результаты работы EY оказались неприемлемы», - сказал Пол Костер, главный исполнительный директор ассоциации, добавив, что он будет добиваться компенсации «за значительные убытки, принесенные EY».

EY заявила, что не будет комментировать свои внутренние записки или ожидаемый судебный процесс. Она заявила: «Мы установили, что третьи стороны, с преднамеренной целью обмана, предоставили EY фальсифицированную документацию при проведении аудита Wirecard за 2019 год. Масштабы и сложность этого предполагают крупномасштабное международное мошенничество в Wirecard».

В июне EY проинформировала совет Wirecard, что €1.9 млрд. денежных средств, которые предположительно должны были находиться на банковских счетах в Филиппинах, вероятно, никогда не существовали. Это произошло после того, как специальные аудиторы из KPMG, привлеченные наблюдательным советом Wirecard в прошлом году для расследования утверждений FT, сообщили, что оказались не в состоянии подтвердить существование значительных остаток денег на счетах.

Аудиторская фирма рекомендовала своим партнерам сообщать клиентам следующее:

«Есть признаки того, что это было сложное и изощренное мошенничество с преднамеренной целью обмана нашей аудиторской команды в Германии».

«Исполнительный директор обвиняется в завышении совокупных балансовых активов и объема продаж Wirecard, что было осуществлено, вероятно, в сотрудничестве с другими преступниками. Завышение выручки ... позволяло представить компанию более финансово мощной и привлекательной для инвесторов и клиентов».

Некоторые люди, близкие к EY, сообщают, что скандал вызвал смятение среди некоторых партнеров EY по всей Европе, особенно в неаудиторских командах. Они опасаются что эта ситуация повлияет на отношения с клиентами и подорвет авторитет бренда EY.

Мошенничество в Wirecard является лишь одним из нескольких международных бухгалтерских скандалов этого года, в которые оказалась вовлечена EY, в том числе это скандалы с аудитом NMC Health и Luckin Coffee. EY отказалась комментировать ситуацию с NMC Health и Luckin Coffee.

Фирма уже столкнулась с иском в Германии, поданным от имени инвесторов Wirecard инвесторов. Около 1500 инвесторов присоединились к этому иску, в соответствии с которым EY грозит выплата компенсации истцам до € 1 млрд., по словам юриста инвесторов Вольфганга Ширпа.

Один из партнеров EY в Великобритании заявил, что данная проблема может побудить партнеров неаудиторской практикой предпринять более активные усилия по отделению аудиторской практики от фирмы.

Большая четверка аудиторских фирм сейчас находится под давлением со стороны регулирующих органов и политиков Великобритании, подталкивающих фирмы к этому типу реорганизации.